(1) В целях настоящего кодекса аффилированными лицами юридического лица являются:
a) члены совета, члены исполнительного органа, члены ревизионной комиссии, должностные лица управляющей организации (доверительный управляющий), руководитель аудитора, исполняющего функции ревизионной комиссии, другие должностные лица, при необходимости (руководители отделений, главный бухгалтер и др.);
b) супруг/супруга, родственники и свойственники до второй степени включительно физических лиц, указанных в пункте a);
c) физическое или юридическое лицо, которое самостоятельно или совместно с лицами, указанными в пунктах а) и b), обладает контролем в соответствующем юридическом лице;
d) хозяйственное товарищество и общество, в котором соответствующее юридическое лицо самостоятельно или совместно с лицами, указанными в пунктах а) и b), обладает контролем;
e) юридическое лицо совместно с лицами, указанными в пункте а), или физическое лицо, действующее от имени или за счет соответствующего юридического лица;
f) юридическое лицо совместно с лицами, указанными в пункте а), или физическое лицо, от имени или за счет которого действует соответствующее юридическое лицо;
g) юридическое лицо совместно с лицами, указанными в пункте а), или физическое лицо, действующее совместно с соответствующим юридическим лицом;
h) юридическое лицо, находящееся совместно с соответствующим юридическим лицом под контролем третьего лица.
(2) В целях настоящего кодекса аффилированными лицами физического лица являются:
a) супруг/супруга, родственники и свойственники до второй степени включительно соответствующего физического лица;
b) хозяйственное товарищество и общество, в капитале которого соответствующее физическое лицо самостоятельно или совместно с лицами, указанными в пункте а), обладает контролем;
c) юридическое лицо совместно с лицами, указанными в пункте а) части (1), или физическое лицо, действующее от имени или за счет соответствующего физического лица;
d) юридическое или физическое лицо, от имени или за счет которого действует соответствующее физическое лицо.
(3) Контроль существует, когда физическое или юридическое лицо отвечает по меньшей мере одному из следующих условий:
a) владеет самостоятельно или совместно с лицами, действующими согласованно, большинством голосующих долей юридического лица;
b) владеет самостоятельно или совместно с лицами, действующими согласованно, количеством голосующих долей, которое позволяет ему назначать или отзывать большинство членов надзорного органа (совета) юридического лица, исполнительный орган или большинство членов исполнительного органа и/или ревизора или большинство членов ревизионной комиссии;
c) оказывает доминирующее влияние на юридическое лицо, участником которого является, на основании договора с данным юридическим лицом либо положения учредительного документа или устава юридического лица;
d) является участником юридического лица и контролирует самостоятельно, на основании соглашения, заключенного с другими участниками данного юридического лица, большинство прав голоса.
(4) Контроль предполагается в случае, когда большинство членов надзорного органа (совета) назначается голосом участника юридического лица в течение двух финансовых лет подряд. Участник считается проголосовавшим за эти назначения, если на протяжении соответствующего финансового года он прямо или косвенно владел более чем 40 процентами прав голоса и если не было никакого другого участника, прямо или косвенно владеющего большей долей в общем количестве прав голоса.
(5) Для подсчета прав голоса, предусмотренных настоящей статьей, принимаются во внимание также права подписки и приобретения долей в капитале, предоставляющие права голоса, которые могут осуществляться немедленно.
(6) Права голоса, предоставляемые долями, принадлежащими самому контролируемому юридическому лицу или юридическому лицу, которое контролируется им, не учитываются при определении прав голоса, которыми владеет контролирующее юридическое лицо в контролируемом юридическом лице.
(7) Положения настоящей статьи применяются лишь в случае, если для определенных категорий лиц или областей регулирования специальными положениями не установлены различные критерии определения аффилированности и контроля.
Статья 203 Гражданский Кодекс Республики Молдова с изменениями 2024 год №1107 от 06.06.2002, редакция от 26.11.2020
Структура акта