(1) Статус авторизованного экспортера предоставляется экспортерам, которые соответствуют следующим условиям:
1) совершают экспортные операции в течение не менее одного года;
2) осуществляют экспорт товаров, происходящих из Республики Молдова, на частой и регулярной основе – не менее пяти экспортных операций в течение трех следующих подряд месяцев;
2-1) в отступление от пунктов 1) и 2), в случае экспортеров товаров, полностью полученных в Республике Молдова, в смысле статьи 20 Закона о таможенном тарифе № 1380/1997, осуществляют часто и регулярно экспорт – как минимум три экспорта каждые 12 последовательных календарных месяцев в течение 36 месяцев, предшествующих подаче заявки.
3) если заявитель не совершал повторные нарушения таможенного законодательства относительно преференциального происхождения товаров, а также не совершал в течение последних 12 месяцев до подачи заявления о предоставлении статуса авторизованного экспортера, экономические преступления в связи с деятельностью по экспорту товаров преференциального происхождения, установленные согласно окончательному решению судебной инстанции.
В смысле настоящей статьи повторное нарушение представляет совершение того же нарушения в течение 12 месяцев со дня приведения в исполнение последнего решения о наложении взыскания на лицо за подобное нарушение.
В порядке исключения Таможенная служба может предоставить статус авторизованного экспортера, если на основе имеющихся информации и сведений определит незначительность допущенных повторных нарушений по сравнению с количеством и масштабом осуществленных таможенных операций и если они не вызывают подозрений в отношении добросовестности заявителя. В этом случае принимаются во внимание:
a) совокупное рассмотрение нарушений;
b) частота нарушений – в целях определения наличия систематических проблем;
c) информирование заявителем по собственной инициативе таможенного органа о допущенных ошибках или выявленных погрешностях;
d) принятие заявителем мер для предупреждения или сокращения возможных ошибок или нарушений;
6) заявитель подтверждает, что экспортируемые товары соответствуют правилам происхождения, предусмотренным соглашениями о свободной торговле, ратифицированными Республикой Молдова;
7) назначение заявителем компетентных лиц в качестве ответственных лиц в отношении товаров преференциального происхождения;
8) предоставление Таможенной службе доступа ко всем документам, удостоверяющим происхождение товаров, в том числе к документам бухгалтерского учета, компьютеризированной системе учета таможенных операций и к производственному процессу, с целью проверки преференциального происхождения товаров.
9) не является предметом процедуры несостоятельности.
(2) Таможенная служба проверяет соблюдение заявителем всех условий, предусмотренных частью (1).
(3) Таможенная служба рассматривает заявление о предоставлении статуса авторизованного экспортера в срок до 30 рабочих дней со дня его регистрации. Если Таможенная служба запрашивает у заявителя в письменном виде дополнительную информацию, течение указанного срока должно быть приостановлено до получения письменного ответа от него. Если при рассмотрении заявления о предоставлении статуса авторизованного экспортера принимается решение о проведении проверки экономической деятельности заявителя, Таможенная служба информирует об этом заявителя в письменном виде, а течение приведенного выше срока приостанавливается до завершения проверки не более, чем на 10 рабочих дней.
(3-1) В случае наличия уголовного дела, переданного в суд, которое может помешать выполнению заявителем условий, предусмотренных пунктом 3) части (1), срок рассмотрения заявления о предоставлении статуса авторизованного экспортера приостанавливается до даты вступления соответствующего судебного решения в окончательную силу.
(4) Таможенная служба мониторирует использование сертификата авторизованным экспортером и на основе анализа рисков или результатов последующих проверок, проведенных в рамках административного сотрудничества, распоряжается о проведении последующего контроля его хозяйственной деятельности.
(5) Таможенная служба осуществляет в рамках процедур административной помощи последующую проверку деклараций происхождения, заполненных авторизованным экспортером.
(6) В случае изменения положений настоящей статьи Таможенная служба пересматривает статус всех обладателей сертификатов авторизованного экспортера, предоставленный до вступления в силу соответствующих изменений.
(7) Процедура выдачи и отзыва сертификата авторизованного экспортера утверждается Правительством.
Статья 215-4 Таможенный кодекс Республики Молдова* в Республике Молдова с изменениями 2024 год №1149 от 20.07.2000
Структура акта