(1) Администратор должен быть уверен, что для каждого управляемого им пенсионного фонда устанавливаются соответствующие и последовательные процедуры, позволяющие проводить надлежащую независимую оценку активов пенсионного фонда в соответствии с нормами, применяемыми к оценке активов, и с проспектом факультативного пенсионного плана.
(2) Нормы, применяемые к оценке активов и расчету стоимости чистых активов пенсионного фонда и стоимости инвестиционного пая, устанавливаются в соответствии с настоящим законом, Законом о рынке капитала № 171/2012, Законом об оценочной деятельности № 989/2002 и нормативными актами Национальной комиссии, а также со стандартами бухгалтерского учета.
(3) Администратор должен быть уверен, что стоимость инвестиционного пая рассчитана и доведена до сведения участников и бенефициаров в соответствии с настоящим законом, нормативными актами Национальной комиссии и проспектом факультативного пенсионного плана.
(4) Администратор несет ответственность за правильную оценку активов пенсионного фонда, а также за расчет стоимости инвестиционного пая и за опубликование этих значений. Заключение администратором договора с независимым оценщиком не освобождает администратора от ответственности по отношению к участникам и бенефициарам.
(5) Учитывая положения части (4), независимый оценщик несет ответственность перед администратором за ущерб, причиненный им администратору вследствие небрежности или намеренного неисполнения своих обязанностей.
(6) Администратор обязан публиковать стоимость инвестиционного пая каждого пенсионного фонда на своей веб-странице каждый раз в день проведения оценки в соответствии с положениями настоящего закона и нормативных актов Национальной комиссии.
Статья 24 Закон O факультативных пенсионных фондах в Республике Молдова с изменениями 2024 год №198 от 20.11.2020
Структура акта