(1) Atribuțiile funcției-cheie sunt exercitate de o persoană în baza relaţiilor de muncă/contractuale sau de externalizare. Pot fi externalizate următoarele funcții-cheie: funcția actuarială, funcția de management al riscului, funcția de conformitate și funcția de audit intern.
(2) Decizia privind externalizarea unor funcții și activități se adoptă de către consiliul societății de asigurare sau de reasigurare și va cuprinde cel puțin următoarele:
a) criteriile necesare determinării dacă funcția sau activitatea trebuie să fie externalizată;
b) impactul externalizării asupra activității societății;
c) mecanismele de raportare;
d) modalitatea de selectare a furnizorului de servicii de externalizare, frecvența evaluării calității acestor servicii;
e) condițiile care trebuie îndeplinite de furnizorul de servicii de externalizare;
f) furnizorul selectat, cu datele de identificare (IDNO, adresa, administratorul, genurile de activitate, capacitățile financiare etc.);
g) metodele și procedura de monitorizare a conformității și eficienței privind implementarea externalizării;
h) temeiurile de încetare a externalizării;
i) alte componente care trebuie incluse într-un contract de externalizare.
(3) Societatea de asigurare sau de reasigurare are dreptul de a externaliza funcțiile și activitățile legate de activitatea de asigurare sau de reasigurare după obţinerea aprobării prealabile a autorității de supraveghere, conform cerinţelor stabilite în actele normative ale acesteia.
(4) În cazul externalizării funcțiilor și activităților, societatea de asigurare sau de reasigurare rămâne a fi responsabilă pentru respectarea prevederilor prezentei legi, precum și pentru administrarea corespunzătoare a riscurilor asociate funcțiilor sau activităților externalizate.
(5) La externalizarea unor funcții și activități, societatea de asigurare sau de reasigurare va întreprinde anumite măsuri, astfel încât să prevină:
a) deteriorarea semnificativă a calității sistemului de guvernanță;
b) creșterea nejustificată a riscului operațional;
c) periclitarea capacității autorității de supraveghere de a supraveghea modul în care societățile își respectă obligațiile;
d) afectarea drepturilor contractanților, asiguraților, reasiguraților, beneficiarilor asigurării și terților păgubiți.
(6) Societatea de asigurare sau de reasigurare se obligă ca furnizorul de servicii de externalizare să îndeplinească următoarele condiții:
a) să coopereze cu autoritatea de supraveghere în cadrul exercitării atribuțiilor instituționale;
b) să asigure accesul societăților de asigurare sau de reasigurare, al auditorilor acestora şi al autorității de supraveghere la toate datele și operațiunile efectuate de către furnizorul de servicii de externalizare în cadrul prestării serviciilor în cauză, precum și accesul în sediul acestuia.
(7) În cazul externalizării funcțiilor și activităților pentru care este necesară deținerea licenței/autorizației, externalizarea se face numai către o entitate licențiată sau autorizată în acest sens.
(8) În cazul externalizării, societatea de asigurare sau de reasigurare va respecta următoarele condiții minime:
a) va dispune de politici şi proceduri interne adecvate privind evaluarea, managementul, controlul funcțiilor și activităților externalizate, iar cadrul de administrare a activității va fi adaptat la specificul acestor activități/operațiuni;
b) va raporta autorității de supraveghere, fără întârziere, orice incident sau schimbare de risc, inclusiv schimbarea furnizorului de servicii de externalizare, care ar putea afecta semnificativ capacitatea de administrare eficientă a societății, stabilitatea, performanțele şi continuitatea activității acesteia;
c) va respecta orice alte cerințe aferente externalizării, stabilite în actele normative ale autorității de supraveghere.
(9) La externalizarea funcțiilor și activităților se interzice:
a) externalizarea atribuțiilor organelor de conducere ale societății de asigurare sau de reasigurare;
b) delegarea subcontractării activităților externalizate (externalizare în lanț);
c) desfășurarea activităților de către organele de conducere și personalul furnizorului de servicii de externalizare în cadrul societăților de asigurare sau de reasigurare.
(10) Funcțiile și activitățile externalizate de către societățile de asigurare sau de reasigurare se vor audita în cadrul auditului situațiilor financiare.
(11) În cazurile în care activitatea furnizorului de servicii de externalizare nu corespunde cerințelor legislației sau externalizarea periclitează activitatea societății de asigurare sau de reasigurare, ultima încetează externalizarea funcțiilor sau activităților.
(12) Autoritatea de supraveghere are dreptul să prescrie rezoluțiunea contractului de externalizare dacă constată că:
a) asigurătorul sau reasigurătorul nu efectuează controlul continuu și sistematic asupra funcțiilor și activităților de externalizate, precum și nu asigură gestionarea riscurilor asociate acestora ori o face în mod neregulat şi inadecvat;
b) activitatea furnizorului de servicii de externalizare are deficiențe semnificative care amenință sau pot amenința capacitatea asigurătorului sau reasigurătorului de a-şi îndeplini obligațiile;
c) activitatea externalizată se realizează cu deficiențe stabilite conform raportului auditorului.
Art 43 Legea Privind activitatea de asigurare sau de reasigurare în Republica Moldova cu schimbări 2024 anul №92 din 07.04.2022
Structura actului