(1) Отчетные единицы рассматривают экономическую цель и сущность всех сложных и неординарных сделок, а также виды неординарных сделок, которые не имеют очевидной юридической или экономической цели. В случае повышенного риска отмывания денег или финансирования терроризма отчетная единица соразмерно выявленному риску применяет в отношении клиентов меры повышенной предосторожности, увеличивая интенсивность мониторинга деловых отношений для определения того, является ли деятельность или сделка неординарной либо сомнительной.
(2) Отчетные единицы применяют меры повышенной предосторожности в отношении клиентов в дополнение к мерам, предусмотренным в статье 5, в ситуациях, которые в силу своего характера могут представлять повышенный риск отмывания денег или финансирования терроризма, по крайней мере в порядке, установленном в настоящей статье, а также в других ситуациях, в том числе путем:
a) сбора дополнительной информации о клиенте и выгодоприобретающем собственнике (вид деятельности, объем активов, оборот, другая информация, доступная из открытых источников и интернета), а также систематической актуализации идентификационных данных клиента и выгодоприобретающего собственника;
b) получения дополнительной информации о характере и цели деловых отношений;
c) получения информации об источнике имущества клиента, выгодоприобретающего собственника и имущества, которым владеет клиент;
d) получения информации о цели деятельности или сделки, находящейся на этапе подготовки, совершения или уже совершенной;
e) получения одобрения от руководителя высшего звена на начало или продолжение деловых отношений;
f) осуществления усиленного мониторинга деловых отношений путем увеличения числа и частоты осуществляемых проверок и путем отбора деятельности и операций, требующих дополнительного рассмотрения;
g) требования осуществления первого платежа по операции через счет, открытый на имя клиента в банке применяющем соотносимые меры предосторожности в отношении клиентов.
(3) На основании собственных оценок отчетная единица устанавливает факторы, генерирующие повышенные риски и определяющие необходимость в применении мер повышенной предосторожности в отношении клиентов. Факторами, генерирующими повышенные риски, являются:
a) деловые отношения, которые осуществляются в необычных обстоятельствах, такие как существенная географическая удаленность отчетной единицы от клиента;
b) клиенты с местонахождением в странах (юрисдикциях), предусмотренных в статье 82;
c) клиенты, не явившиеся лично для идентификации, за исключением клиентов, идентифицированных посредством применения электронных средств;
d) юридические лица в роли структур управления личным имуществом;
e) общества, в состав которых входят уполномоченные акционеры либо акции которых находятся на хранении;
f) деятельность, в которой систематически используется большой объем наличных средств;
g) ситуации, когда структура собственности и структура контроля юридического лица являются необычными или чрезмерно усложненными с учетом характера осуществляемой деятельности;
h) банковские услуги, предоставляемые физическому лицу на основании персонализированного портфеля, согласованного с клиентом;
i) продукты или сделки, которые могут благоприятствовать анонимности;
j) деловые отношения или сделки на расстоянии без мер предосторожности, таких как электронная подпись;
k) платежи, полученные от неизвестных или неассоциированных третьих лиц;
l) новые продукты и новые торговые практики, включая новые механизмы распространения и использования новых или развивающихся технологий как для новых, так и для уже существующих продуктов;
m) страны назначения (юрисдикции), которые, согласно достоверным источникам (взаимные оценки, опубликованные подробные отчеты об оценке или отчеты о мониторинге), не располагают эффективными системами предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;
n) страны назначения (юрисдикции), в которых, согласно достоверным источникам, отмечен высокий уровень коррупции или другой преступной деятельности;
o) страны назначения (юрисдикции), в отношении которых профильными международными организациями введены санкции, эмбарго или другие аналогичные меры в соответствии с принятыми Республикой Молдова обязательствами;
p) страны назначения (юрисдикции), которые предоставляют финансирование или поддержку террористической деятельности или на территории которых действуют установленные террористические организации;
q) клиенты и сделки, совершенные для/от имени поставщиков услуг в сфере виртуальных активов, авторизованных в других государствах;
r) другие факторы, выявленные в ходе оценки.
(4) В трансграничных корреспондентских отношениях отчетные единицы, предусмотренные в пунктах a) и i) части (1) статьи 4, в дополнение к мерам предосторожности, предусмотренным в статье 5, предпринимают меры, включающие:
a) сбор об учреждении-респонденте информации, достаточной для понимания в полной мере характера его деятельности и определения на основании общедоступной информации репутации учреждения и качества надзора;
b) оценку проверок, проведенных учреждением-респондентом с целью предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;
c) получение одобрения от руководителя высшего звена до установления отношений с учреждениями-респондентами;
d) документальное письменное фиксирование ответственности каждого учреждения;
e) констатация того факта, что учреждение-респондент подтвердило личность клиентов, имеющих прямой доступ к счетам учреждения-респондента, на постоянной основе применяло меры предосторожности в отношении этих клиентов и способно по требованию представить существенную информацию о мерах предосторожности;
f) применение защитных мер надлежащего уровня в корреспондентских отношениях с учреждениями-респондентами, имеющими ненадлежащие политики, внутренний контроль и процедуры в сфере предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
(5) В сделках или деловых отношениях с политически уязвимыми лицами, членами семей политически уязвимых лиц и лицами, связанными с политически уязвимыми лицами, отчетные единицы в дополнение к предусмотренным в статье 5 мерам предосторожности предпринимают меры, включающие:
a) разработку и внедрение подходящих систем управления рисками, в том числе процедур, основанных на оценке рисков, для определения того, является ли клиент, потенциальный клиент или выгодоприобретающий собственник клиента политически уязвимым лицом;
b) получение одобрения руководителя высшего звена на установление или продолжение деловых отношений с такими клиентами;
c) принятие надлежащих мер по установлению источника имущества, задействованного в деловых отношениях или сделках с такими клиентами, и источника имущества;
d) осуществление усиленного непрерывного мониторинга деловых отношений.
(51) В сделках или деловых отношениях с клиентами-резидентами, совершающими сделки для/от имени поставщиков услуг в сфере виртуальных активов, авторизованных в других государствах, отчетные единицы в дополнение к мерам предосторожности, предусмотренным в статье 5, применяют меры повышенной предосторожности, предусмотренные в настоящей статье, в том числе следующие меры:
а) открытие специальных счетов для клиентов, совершающих сделки для/от имени поставщиков услуг в сфере виртуальных активов, авторизованных в других государствах;
b) внедрение специализированных ИТ-решений с целью усиленного мониторинга сделок, совершаемых клиентами-резидентами с поставщиками услуг в сфере виртуальных активов, в том числе для установления источника задействованных активов и обеспечения прослеживаемости сделок.
(7) Отчетные единицы принимают меры для определения того, являются ли бенефициары полиса страхования жизни или страхового полиса с инвестиционным участием и/или, в зависимости от обстоятельств, выгодоприобретающий собственник бенефициара политически уязвимыми лицами, лицами, о которых известно, что они являются близко связанными с политически уязвимыми лицами или членами семьи таких политически уязвимых лиц. Такие меры должны быть приняты не позднее, чем в момент выплаты либо в момент присуждения, полностью или частично, суммы полиса. В случае выявления повышенного риска отчетным единицам в дополнение к мерам предосторожности в отношении клиентов, предусмотренным в статье 5, необходимо предпринять следующее:
a) проинформировать руководителя высшего звена до осуществления выплат по соответствующему страховому полису;
b) более углубленно изучить весь комплекс деловых отношений с застрахованным лицом;
c) сообщить Службе о платежной операции в отношении доходов, соответствующих страховому полису.
(8) Отчетная единица, основываясь на оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма на национальном уровне, а также на критериях и факторах, установленных органом с функциями надзора, накапливает информацию, достаточную для определения соответствия клиента, сделки или деловых отношений требованиям, предусмотренным частями (3)–(5).
Статья 8 Закон О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в Республике Молдова с изменениями 2024 год №308 от 22.12.2017
Структура акта