(1) Резиденты и нерезиденты имеют право:
а) ознакомляться с изложенными в актах проверок (отчетах о проверках) результатами проверок, осуществленных органами валютного контроля;
b) представлять органам валютного контроля замечания и объяснения, относящиеся к фактам, изложенным в актах проверок (отчетах о проверках);
с) обжаловать в соответствии с законодательством Республики Молдова действия и решения органов валютного контроля, относящиеся к осуществленному валютному контролю;
d) осуществлять другие права в соответствии с законодательством Республики Молдова.
(2) Резиденты и нерезиденты обязаны:
а) представлять агентам валютного контроля в предусмотренных валютным законодательством случаях документы, обосновывающие получение/осуществление платежей и переводов в рамках валютных операций;
b) обеспечивать в установленных законодательством Республики Молдова пределах доступ органов валютного контроля в свои помещения, а также к документам и информации, необходимым в процессе осуществления таковыми проверок на местах;
с) представлять органам валютного контроля документы и информацию по валютным операциям в соответствии с требованиями валютного законодательства;
d) в предусмотренных законодательством Республики Молдова случаях вести учет валютных операций и составлять отчеты об осуществленных валютных операциях, обеспечивать сохранность документов и отчетов в течение сроков, установленных в соответствии с законодательством;
е) выполнять предписания органов валютного контроля, относящиеся к устранению допущенных нарушений;
f) выполнять другие обязанности, предусмотренные законодательством Республики Молдова.
Статья 61 Закон O валютном регулировании* в Республике Молдова с изменениями 2024 год №62 от 21.03.2008
Структура акта