(1) Persoanele juridice rezidente pot utiliza numerar în valută străină şi cecuri de călătorie în valută străină (denumite în continuare numerar) în cazul:
a) efectuării de către băncile licenţiate a operaţiunilor în valută străină în cadrul activităţilor desfăşurate conform licenţei Băncii Naţionale a Moldovei – pentru cazurile în care prezenta lege şi alte acte legislative permit utilizarea numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină;
a-1) efectuării de către prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi a operaţiunilor în valută străină în cadrul activităţilor de pe piaţa financiară, desfăşurate conform Legii nr. 114 din 18 mai 2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică – pentru cazurile în care prezenta lege şi alte acte legislative permit utilizarea numerarului în valută străină;
b) efectuării de către unităţile de schimb valutar a operaţiunilor de schimb valutar în numerar cu persoane fizice;
c) primirii de la nerezidenţi a numerarului drept plată efectuată conform contractelor care prevăd exportul de mărfuri (inclusiv al obiectelor de leasing) şi servicii contra mijloace băneşti;
d) primirii de la nerezidenţi a numerarului ca urmare a returnării mijloacelor băneşti transferate în avans conform contractelor care prevăd importul de mărfuri (inclusiv al obiectelor de leasing) şi servicii contra mijloace băneşti;
e) primirii de la persoanele fizice nerezidente a numerarului drept aport bănesc la capitalul social (sau echivalentul acestuia) al persoanelor juridice rezidente, precum şi al restituirii mijloacelor băneşti menţionate în cazurile prevăzute de lege;
f) achitării în numerar a cheltuielilor ce ţin de deplasarea salariaţilor detaşaţi în străinătate, prevăzute de legislaţia Republicii Moldova, precum şi în cazul restituirii de către salariaţi a mijloacelor menţionate neutilizate;
g) achitării în numerar de către persoanele juridice rezidente care activează în domeniul aviaţiei civile a cheltuielilor legate de deservirea navelor pe aeroporturile străine în cazul efectuării unor curse neregulate (charter), a unor rute speciale (cu şefi de stat sau de guvern la bord) sau al aterizării din motive tehnice;
h) primirii de către persoanele juridice rezidente care activează în domeniul aviaţiei civile a numerarului de la pasageri pentru excedentul de bagaj;
i) primirii de către persoanele juridice rezidente care activează în domeniul aviaţiei civile a numerarului de la operatorii aerieni străini pentru serviciile prestate acestora în cazul efectuării unor curse neregulate (charter), a unor rute speciale (cu şefi de stat sau de guvern la bord), a rutelor forţelor armate aeriene străine sau al aterizării din motive tehnice;
j) primirii de către persoanele juridice rezidente care activează pe mijloacele de transport aflate în trafic internaţional a numerarului de la pasageri pentru mărfurile comercializate/serviciile prestate acestora;
k) încasării numerarului introdus în Republica Moldova ca urmare a închiderii conturilor bancare/conturilor de plăţi ale acestora din străinătate – dacă soldul contului respectiv este nesemnificativ, iar transferarea acestuia în Republica Moldova este iraţională din punctul de vedere al costurilor de transfer;
l) primirii de la persoane fizice a numerarului sub formă de donaţii în scopuri filantropice şi de sponsorizare;
m) primirii numerarului în cazul moştenirii/legatului sau în cazurile succesiunii de drept prevăzute de legislaţia Republicii Moldova;
n) primirii de la persoane fizice şi eliberării în favoarea persoanelor fizice a numerarului potrivit documentelor executorii eliberate/emise în conformitate cu prevederile legislaţiei Republicii Moldova;
o) eliberării numerarului persoanelor fizice beneficiare de ajutor umanitar sau de compensaţii pentru victimele represiunilor politice, membrii familiilor şi succesorii lor – dacă mijloacele respective sînt primite de la nerezidenţi în valută străină;
p) – abrogată;
q) depunerii numerarului în conturile lor deschise la bănci licenţiate/conturile de plăţi ale acestora deschise la prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi, care a fost primit în cazurile în care prezenta lege şi alte acte legislative permit utilizarea numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină;
r) primirii numerarului din conturile lor deschise la bănci licenţiate/conturile de plăţi ale acestora deschise la prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi, care este destinat utilizării în cazurile în care prezenta lege şi alte acte legislative permit utilizarea numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină;
s) depunerii în conturile lor deschise la bănci licenţiate/conturile de plăţi ale acestora deschise la prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi a numerarului neutilizat total sau parţial care a fost primit anterior din conturile persoanelor juridice respective conform prevederilor prezentului alineat;
t) dacă actele legislative prevăd în mod expres posibilitatea utilizării numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină de către persoanele juridice rezidente.
(1-1) În cazurile indicate la alin. (1) lit. c), d) şi e), suma unei operațiuni de primire a numerarului nu poate depăşi 5000 de euro (sau echivalentul lor).
(2) Persoanele juridice rezidente pot utiliza numerar în monedă naţională în cadrul operaţiunilor valutare în cazurile:
a) indicate la alin.(1) lit.a) – o);
b) primirii numerarului în monedă naţională de la persoane fizice nerezidente drept plată pentru mărfurile comercializate şi/sau serviciile prestate pe teritoriul Republicii Moldova;
c) dacă actele legislative prevăd în mod expres posibilitatea utilizării numerarului în monedă naţională de către persoanele juridice rezidente.
(3) Persoanele juridice nerezidente pot utiliza numerar în valută străină şi cecuri de călătorie în valută străină (denumite în continuare numerar) în cazul:
a) efectuării de către băncile licenţiate a operaţiunilor în valută străină în cadrul activităţilor desfăşurate conform licenţei Băncii Naţionale a Moldovei – pentru cazurile în care prezenta lege şi alte acte legislative permit utilizarea numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină;
a-1) efectuării de către prestatorii serviciilor de plată nebancari rezidenţi a operaţiunilor în valută străină în cadrul activităţilor de pe piaţa financiară, desfăşurate conform Legii nr. 114 din 18 mai 2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică – pentru cazurile în care prezenta lege şi alte acte legislative permit utilizarea numerarului în valută străină;
b) primirii numerarului de către misiunile diplomatice, oficiile consulare, alte reprezentanţe oficiale ale statelor străine, reprezentanţele organizaţiilor internaţionale acreditate în Republica Moldova şi organizaţiile internaţionale în cadrul activităţii acestora pe teritoriul Republicii Moldova;
c) eliberării numerarului de către misiunile diplomatice, oficiile consulare, alte reprezentanţe oficiale ale statelor străine, reprezentanţele organizaţiilor internaţionale acreditate în Republica Moldova şi organizaţiile internaţionale în favoarea persoanelor fizice în cadrul activităţii acestor instituţii pe teritoriul Republicii Moldova;
d) eliberării numerarului în favoarea salariaţilor detaşaţi în străinătate de către reprezentanţele persoanelor juridice nerezidente (altele decît cele menţionate la lit.c)) pentru cheltuieli ce ţin de deplasare, prevăzute de legislaţia Republicii Moldova, precum şi în cazul restituirii de către salariaţi a mijloacelor menţionate neutilizate;
e) utilizării numerarului de către persoanele juridice nerezidente care implementează proiecte de asistenţă tehnică/de finanţare străină pentru Republica Moldova, în scopuri legate de implementarea proiectelor menţionate, numai în raport cu persoanele fizice;
f) primirii de la persoanele fizice a numerarului sub formă de donaţii în scopuri filantropice şi de sponsorizare;
g) primirii numerarului în cazul moştenirii/legatului sau în cazurile succesiunii de drept prevăzute de legislaţia Republicii Moldova;
h) primirii de la persoane fizice şi eliberării în favoarea persoanelor fizice a numerarului potrivit documentelor executorii eliberate/emise în conformitate cu prevederile legislaţiei Republicii Moldova;
i) eliberării numerarului persoanelor fizice beneficiare de ajutor umanitar sau de compensaţii pentru victimele represiunilor politice, membrii familiilor şi succesorii lor;
j) primirii numerarului ca urmare a închiderii conturilor lor la bănci licenţiate/conturilor lor de plăţi deschise la prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi – dacă soldul contului respectiv este nesemnificativ, iar transferarea acestuia din Republica Moldova este iraţională din punctul de vedere al costurilor de transfer;
k) utilizării numerarului în raport cu persoanele juridice rezidente în cazurile prevăzute la alin.(1);
l) primirii numerarului de către persoanele juridice nerezidente care activează pe mijloace de transport aflate în trafic internaţional de la pasageri drept plată pentru mărfurile comercializate/serviciile prestate acestora;
m) depunerii numerarului în conturile lor deschise la bănci licenţiate/conturile lor de plăţi deschise la prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi, care a fost primit în cazurile în care prezenta lege şi alte acte legislative permit utilizarea numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină;
n) primirii numerarului din conturile lor deschise la bănci licenţiate/conturile lor de plăţi deschise la prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi, care este destinat utilizării în cazurile în care prezenta lege şi alte acte legislative permit utilizarea numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină, cu excepţia primirii numerarului în scopul utilizării în cazurile prevăzute la alin.(1) lit.c)–e) şi i);
o) depunerii în conturile lor deschise la bănci licenţiate/conturile lor de plăţi deschise la prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi a numerarului neutilizat total sau parţial care a fost primit anterior din conturile persoanelor juridice respective conform prevederilor prezentului alineat;
p) dacă actele legislative prevăd în mod expres posibilitatea utilizării numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină de către persoanele juridice nerezidente.
(4) Persoanele juridice nerezidente pot utiliza numerar în monedă naţională în cadrul operaţiunilor valutare în cazurile:
a) indicate la alin.(3) lit.a)-o);
b) primirii de către reprezentanţele întreprinderilor de transport nerezidente a numerarului în monedă naţională în urma comercializării pe teritoriul Republicii Moldova a documentelor de transport;
c) utilizării numerarului de către reprezentanţele persoanelor juridice nerezidente (altele decît cele menţionate la lit.c) a alin.(3)) în scopul achitării cheltuielilor curente legate de activităţile acestora pe teritoriul Republicii Moldova;
d) dacă actele legislative prevăd în mod expres posibilitatea utilizării numerarului în monedă naţională de către persoanele juridice nerezidente.
(5) Persoanele fizice rezidente şi nerezidente pot utiliza numerar în valută străină la efectuarea operaţiunilor valutare cu persoane fizice în cazul în care, conform prevederilor prezentei legi şi altor acte legislative, plăţile şi transferurile în cadrul acestor operaţiuni pot fi primite/efectuate în valută străină.
(6) Persoanele fizice rezidente şi nerezidente pot utiliza numerar în monedă naţională la efectuarea operaţiunilor valutare cu persoane fizice fără restricţii.
(7) Persoanele fizice rezidente şi nerezidente pot utiliza numerar în valută străină şi cecuri de călătorie în valută străină la efectuarea operaţiunilor valutare cu persoane juridice în cazul în care, conform alin.(1) şi (3), este permisă utilizarea de către persoanele fizice a numerarului în valută străină şi a cecurilor de călătorie în valută străină în raport cu persoanele juridice.
(8) Persoanele fizice rezidente şi nerezidente pot utiliza numerar în monedă naţională la efectuarea operaţiunilor valutare cu persoane juridice în cazul în care, conform alin.(2) şi (4), este permisă utilizarea numerarului în monedă naţională de către persoanele fizice în raport cu persoanele juridice.
(9) Persoanele fizice rezidente şi nerezidente pot depune în/primi din conturile lor deschise la bănci licenţiate/conturile lor de plăţi deschise la prestatorii de servicii de plată nebancari rezidenţi numerar în valută străină/monedă naţională şi cecuri de călătorie în valută străină în cadrul operaţiunilor valutare fără restricţii.
(10) Utilizarea în străinătate a numerarului în valută străină şi în monedă naţională şi a cecurilor de călătorie în valută străină în cadrul operaţiunilor valutare se efectuează în conformitate cu prevederile legislaţiei statului străin.
Art 26 Legea Privind reglementarea valutară* în Republica Moldova cu schimbări 2024 anul №62 din 21.03.2008
Structura actului