(1) Persoana care deținea calitatea de acționar al băncii la data adoptării actului administrativ ilegal al Băncii Naționale a Moldovei privind retragerea licenței și inițierea procesului de lichidare silită a băncii (în continuare – fost acționar) poate cere repararea prejudiciului cauzat prin acest act, conform prevederilor legale aplicabile, ținând cont de particularitățile prevăzute la art. 144-1 alin. (1)–(5), precum și în prezentul articol.
(2) Mărimea despăgubirii pentru profitul ratat se determină în cuantumul venitului pe care fostul acționar urma să îl primească efectiv, cu condiția că actul administrativ al Băncii Naționale a Moldovei a constituit temeiul unic și suficient care l-a privat pe fostul acționar de posibilitatea de a-l primi. Profitul ratat se compensează doar în cazul în care acesta nu a fost luat în considerare la determinarea prețului acțiunilor băncii (în continuare – prețul acțiunilor).
(3) Dauna reală se determină potrivit prețului acțiunilor în ziua adoptării actului administrativ al Băncii Naționale a Moldovei privind retragerea licenței bancare și inițierea procesului de lichidare silită a băncii (în continuare – data determinării).
(4) Prețul acțiunilor, prevăzut la alin. (3), reprezintă prețul pe care un potențial cumpărător, care dispune de toată informația substanțială, l-ar fi plătit la data determinării, luând în considerare perspectivele băncii și ținând cont de situația financiară reală a băncii (inclusiv de capitalul reglementat, de lichiditatea și de calitatea activelor), de modelul de afaceri al băncii și de structura acesteia, precum și de circumstanțele de pe piață (inclusiv accesul la lichidități și costul de finanțare) și situația macroeconomică.
(5) Prețul acțiunilor se determină potrivit evaluării situației operațiunilor financiare ale băncii, efectuată de o societate de audit cu renume internațional care corespunde criteriilor stabilite de actele normative ale Băncii Naționale a Moldovei emise în temeiul art. 88 și al art. 144-1 alin. (7). Evaluarea respectivă este dispusă de instanța de judecată pe al cărei rol se află cauza cu privire la repararea prejudiciului.
(6) Prețul acțiunilor este determinat în baza unei evaluări prudente și realistice, efectuată potrivit standardelor și tehnicilor de evaluare acceptate la nivel internațional, luând în considerare particularitățile funcționării băncii, inclusiv cerințele de capital reglementat, care urmează a fi respectate pentru continuarea desfășurării activității bancare.
(7) În procesul de evaluare a performanțelor financiare și economice ale băncii la data determinării se va ține cont de informațiile cunoscute la data realizării evaluării, inclusiv de informațiile obținute după adoptarea de către Banca Națională a Moldovei a hotărârii privind retragerea licenței băncii și inițierea procedurii de lichidare silită a băncii. Pentru evaluarea performanțelor financiare și economice ale băncii la data determinării, societatea de audit aplică standardele internaționale de raportare financiară aplicabile băncilor.
(8) În cazul în care, potrivit raportului de audit, la data determinării, datoriile băncii depășesc activele acesteia, se consideră că banca nu poate opera pe o bază continuă și că acțiunile respective nu prezintă nicio valoare pentru un cumpărător potențial. În cazul în care, potrivit raportului de audit, activele băncii depășesc datoriile acesteia, acest fapt nu reprezintă în mod necesar un indicator suficient al existenței prejudiciului patrimonial.
(9) În cazul în care legislația prevede aplicarea unor cerințe mai puțin prudențiale, pe o perioadă restrânsă de timp, în vederea stabilizării situației băncii, corespunderea băncii acestor exigențe și neaplicarea sancțiunilor de către Banca Națională a Moldovei nu reprezintă o probă suficientă a unei valori pozitive a prețului acțiunilor.
(10) În procesul de evaluare prevăzut la alin. (5) se ține cont de următoarele ipoteze:
a) la data determinării, banca trebuie să ramburseze imediat orice sprijin financiar public extraordinar care a fost recepționat de către aceasta, precum și orice lichiditate de urgență furnizată de către Banca Națională a Moldovei băncii, iar situația financiară a băncii trebuie evaluată ținând cont de pierderile financiare pe care banca le-ar fi suportat ca urmare a acestei rambursări;
b) după data determinării, nicio asistență de lichiditate sau niciun sprijin financiar public extraordinar nu urmează a fi furnizate de către autoritățile publice. În cazul în care au fost furnizate o astfel de asistență sau un astfel de sprijin, evaluarea perspectivelor băncii și a indicatorilor de performanță financiară și economică trebuie să aibă la bază ipoteza că un suport de acest fel nu a fost oferit.
(11) Orice plăți primite de fostul acționar în procesul de lichidare a băncii se deduc din calculul prejudiciului.
(12) Repararea prejudiciului se efectuează exclusiv în mijloace bănești. Repararea prejudiciului în natură nu se admite.
Art 144-2 Legea Privind activitatea băncilor în Republica Moldova cu schimbări 2024 anul №202 din 06.10.2017, versiune în vigoare din 06.10.2010
Structura actului