(1) ОКИЦБ обязана информировать общественность о своей деятельности в порядке и сроки, определенные настоящим законом и нормативными актами Национальной комиссии.
(2) ОКИЦБ обязана представлять Национальной комиссии, публиковать в печатном органе, указанном в учредительных актах или правилах фонда, и размещать на своей электронной странице специализированные годовые и полугодовые отчеты о своей деятельности.
(3) В целях обеспечения прозрачности и правильности информации распространение любого рекламного материала об ОКИЦБ допускается только в соответствии с положениями Закона о рекламе № 1227-XIII от 27 июня 1997 года, с регулирующими документами Национальной комиссии, касающимися содержания и структуры рекламного материала.
(4) В любом рекламном материале должны указываться наличие проспектов эмиссии, а также способ их получения.
(5) ОКИЦБ типа «feeder» должна отмечать во всей уместной рекламной информации, что инвестирует не менее 85 процентов своих активов в акции или инвестиционные паи, выпускаемые ОКИЦБ типа «master».
(6) ОКИЦБ типа «feeder» направляет инвесторам, по требованию и бесплатно, печатную копию проспекта и специализированных годовых и полугодовых отчетов о деятельности ОКИЦБ типа «master».
(7) Общество доверительного управления инвестициями по каждой управляемой ОКИЦБ и самоуправляющиеся инвестиционные компании публикуют в печатном органе, указанном в учредительных актах или правилах фонда, размещают на своей электронной странице и направляют Национальной комиссии следующие документы:
a) проспекты эмиссии;
b) упрощенные проспекты;
c) специализированные годовые и полугодовые отчеты о своей деятельности;
d) периодические отчеты о стоимости чистого актива и стоимости чистого актива на одну акцию или инвестиционный пай, рассчитанных в соответствии с регулирующими документами Национальной комиссии.
(8) Отчеты о стоимости чистого актива и стоимости чистого актива на одну акцию или инвестиционный пай представляются Национальной комиссии, публикуются в печатном органе, указанном в учредительных актах или правилах фонда, и на электронной странице в сроки и на условиях, утвержденных нормативными актами Национальной комиссии.
(9) Специализированные годовые и полугодовые отчеты об осуществляемой деятельности представляются Национальной комиссии, публикуются в печатном органе, указанном в учредительных актах или правилах фонда, и на электронной странице в следующие сроки:
a) специализированные полугодовые отчеты об осуществляемой деятельности за первое полугодие – в течение 30 дней по окончании отчетного полугодия;
b) специализированные годовые отчеты и специализированные годовые консолидированные отчеты об осуществляемой деятельности – в течение 120 дней по окончании отчетного года.
(10) Специализированные годовые и полугодовые отчеты об осуществляемой деятельности передаются бесплатно по требованию инвесторов и предоставляются им в местах, предусмотренных в проспекте эмиссии и в упрощенном проспекте.
(11) Специализированный годовой отчет об осуществляемой деятельности должен включать годовые финансовые отчеты, а также другие важные сведения, помогающие инвесторам обоснованно оценить деятельность ОКИЦБ и ее результаты.
(12) Специализированные годовые и полугодовые отчеты об осуществляемой деятельности должны включать сведения, предусмотренные регулирующими документами Национальной комиссии.
(13) Годовые финансовые отчеты подлежат обязательному аудиту.
(14) В аудиторском заключении субъект аудита ОКИЦБ типа «feeder» принимает во внимание аудиторское заключение ОКИЦБ типа «master». Субъект аудита ОКИЦБ типа «feeder» включает в заключение все недостатки, отмеченные в аудиторском заключении ОКИЦБ типа «master», а также влияние недостатков на ОКИЦБ типа «feeder».
(15) Специализированный годовой отчет об осуществляемой деятельности ОКИЦБ типа «feeder» включает также декларацию об общих расходах ОКИЦБ типа «feeder» и ОКИЦБ типа «master».
(16) Специализированные годовые и полугодовые отчеты об осуществляемой деятельности ОКИЦБ типа «feeder» должны содержать информацию о порядке получения годовых и, соответственно, полугодовых отчетов об осуществляемой деятельности ОКИЦБ типа «master».
Статья 114 Закон O рынке капитала в Республике Молдова с изменениями 2024 год №171 от 11.11.2012
Структура акта