(1) OPCVM este obligat să informeze publicul asupra activităţii sale în modul şi în termenul stabilit de prezenta lege şi de actele normative ale Comisiei Naţionale.
(2) OPCVM este obligat să prezinte Comisiei Naţionale, să publice în organul de presă indicat în actele de constituire sau în regulile fondului şi să expună pe pagina web proprie rapoartele specifice anuale şi semestriale privind activitatea desfăşurată.
(3) Difuzarea oricărui material publicitar referitor la OPCVM se permite numai în conformitate cu prevederile Legii nr. 1227-XIII din 27 iunie 1997 cu privire la publicitate, cu reglementările Comisiei Naţionale privind conţinutul şi structura materialului publicitar, în scopul asigurării transparenţei şi corectitudinii informaţiei.
(4) Orice material publicitar va menţiona existenţa prospectelor de emisiune, precum şi modalitatea de obţinere a acestora.
(5) Un OPCVM de tip „feeder” indică în toate informaţiile publicitare pertinente că investeşte cel puţin 85% din activele sale în acţiuni sau în unităţi de fond emise de OPCVM de tip „master”.
(6) OPCVM de tip „feeder” trimite investitorilor, la cerere şi în mod gratuit, un exemplar tipărit al prospectului şi al rapoartelor specifice anuale şi semestriale privind activitatea desfăşurată ale OPCVM de tip „master”.
(7) Societatea de administrare fiduciară a investiţiilor, pentru fiecare OPCVM administrat, şi companiile investiţionale care se autoadministrează publică în organul de presă indicat în actele de constituire sau în regulile fondului, plasează pe pagina web proprie şi transmite Comisiei Naţionale următoarele documente:
a) prospectele de emisiune;
b) prospectele simplificate;
c) rapoartele specifice anuale şi semestriale privind activitatea desfăşurată;
d) rapoartele periodice privind valoarea activului net şi valoarea activului net unitar calculate conform reglementărilor Comisiei Naţionale.
(8) Rapoartele privind valoarea activului net şi valoarea activului net unitar se depun la Comisia Naţională, se publică în organul de presă indicat în actele de constituire sau în regulile fondului şi se plasează pe pagina web în termenele şi în condiţiile stabilite de actele normative ale Comisiei Naţionale.
(9) Rapoartele specifice anuale şi semestriale privind activitatea desfăşurată se prezintă Comisiei Naţionale, se publică în organul de presă indicat în actele de constituire sau în regulile fondului şi se plasează pe pagina web în următorul termen:
a) rapoartele specifice semestriale proprii privind activitatea desfăşurată pentru primul semestru – în termen de 30 de zile următoare semestrului de gestiune;
b) rapoartele specifice anuale proprii şi consolidate privind activitatea desfăşurată – în termen de 120 de zile următoare anului de gestiune.
(10) Rapoartele specifice anuale şi semestriale privind activitatea desfăşurată se furnizează gratuit, la cererea investitorilor, şi se pun la dispoziţia acestora în locurile prevăzute în prospectul de emisiune şi în prospectul simplificat.
(11) Raportul specific anual privind activitatea desfăşurată conţine situaţiile financiare anuale, precum şi alte informaţii semnificative, care să sprijine investitorii în aprecierea, în cunoştinţă de cauză, a activităţii OPCVM şi a rezultatelor acestuia.
(12) Rapoartele specifice anuale şi semestriale privind activitatea desfăşurată includ informaţiile prevăzute în reglementările Comisiei Naţionale.
(13) Situaţiile financiare anuale sînt supuse auditului obligatoriu.
(14) În raportul auditorului, entitatea de audit a OPCVM de tip „feeder” ia în considerare raportul auditorului al OPCVM de tip „master”. Entitatea de audit a OPCVM de tip „feeder” include în raport toate neregulile semnalate în raportul auditorului al OPCVM de tip „master”, precum și impactul neregulilor asupra OPCVM de tip „feeder”.
(15) Raportul specific anual privind activitatea desfăşurată al OPCVM de tip „feeder” include şi o declaraţie cu privire la totalul cheltuielilor OPCVM de tip „feeder” şi ale OPCVM de tip „master”.
(16) Rapoartele specifice anuale şi semestriale privind activitatea desfăşurată ale OPCVM de tip „feeder” precizează modalităţile prin care pot fi obţinute rapoartele specifice anuale şi, respectiv, semestriale privind activitatea desfăşurată a OPCVM de tip „master”.
Art 114 Legea Privind piaţa de capital în Republica Moldova cu schimbări 2024 anul №171 din 11.11.2012
Structura actului